基金定投是按第二天收盤后計(jì)算出的當(dāng)日凈值計(jì)算的。
定投日凈值的計(jì)算公式為：基金資產(chǎn)凈值總額=基金資產(chǎn)總額－基金負(fù)債總額。
1、基金資產(chǎn)總額：
（1）如果基金擁有上市股票，將以計(jì)算日集中交易市場(chǎng)的收盤價(jià)格為基金資產(chǎn)總額；對(duì)于未上市的股票，則由指定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所或資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)測(cè)算基金資產(chǎn)總額。
（2）已上市的擁有的公債、公司債、金融債券等債券的基金，以計(jì)算日的收盤價(jià)格為基金資產(chǎn)總額；還沒(méi)有上市的，一般以其面值加上至計(jì)算日時(shí)應(yīng)收利息為基金資產(chǎn)總額。
（3）基金所擁有的短期票據(jù)，以買進(jìn)成本+自買進(jìn)日起至計(jì)算日止應(yīng)收的利息為基金資產(chǎn)總額。
（4）基金資產(chǎn)總額也可以是現(xiàn)金或或者是相當(dāng)于現(xiàn)金的資產(chǎn)，還可以是存放在其他金融機(jī)構(gòu)的存款。
2、基金負(fù)債總額：
依基金契約規(guī)定至計(jì)算日止對(duì)托管人或管理人應(yīng)付未付的報(bào)酬與其他應(yīng)付款，如應(yīng)付稅金等。需要說(shuō)明的是，如果遇到特殊情況無(wú)法按上述要求計(jì)算資產(chǎn)凈值總額時(shí)，管理人應(yīng)依照主管機(jī)關(guān)的規(guī)定辦理。
